Документы необходимые для валютного контроля

Что такое валютный контроль. Изменения по валютному контролю в 2022 году

Валютный контроль необходим для того, чтобы денежные средства в полном объеме перечислялись на счет российских компаний. А также для того, чтобы убедиться в обоснованности перечисления денежных средств на иностранный счет.

Валютные операции в Российской Федерации регулируются Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Проводит валютные операции банк, через который поступают денежные средства. При осуществлении данных действий необходимо предоставить информацию о сделке, а также сканы следующих документов: товарно-транспортные декларации, контракты, акты и другие необходимые для проверки материалы. На их основании специалист банка проводит полную проверку.

Валютный контроль: изменения в 2022 году

Ограничения по продаже валюты. Начиная с 9 марта Центральный банк ввел запрет на продажу валюты физическим лицам. До 9 марта 2023 года банки смогут продавать гражданам только доллары и евро, которые поступили в кассы после 9 апреля 2022 года.

Запрет на вывоз иностранной валюты. Со 2 марта 2022 года из России запрещено вывозить наличную иностранную валюту и валютные денежные инструменты, если их сумма превышает 10 000 долларов по официальному курсу Центрального банка на дату вывоза.

Перевод средств. Теперь физические лица могут перевести на свой иностранный счет или другому лицу не более 10 000 долларов или эквивалент этой суммы в другой валюте по курсу Центрального банка на дату перевода.

Снятие денег со счета. Если денежные средства в иностранной валюте были зачислены до 9 марта, то гражданин сможет снять до 10 000 долларов в одном банке, где открыт счет. Остальную сумму можно забрать в рублях по рыночному курсу на дату выдачи.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые являются резидентами РФ, с 10 марта до 10 сентября могут получить валюту в пределах 5 000 долларов и только для оплаты зарубежных командировок.

Средства, которые были получены из зарубежного банка или электронного кошелька, выдаются только в рублях по курсу банка на дату выдачи.

Как власти узнают о нарушениях?

Валютный контроль на государственном уровне осуществляется по следующим направлениям:

• проводится государственный контроль, в том числе проверка отчетности каждой стороны по конкретной операции;
• проводится проверка посредством агентов валютного контроля – российских банковских организаций, а также профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Оформление операции валютного контроля в программе 1С: Управление торговлей

В программе 1С: Управление торговлей вы можете обмениваться в режиме 1С: ДиректБанк с банком валютными операциями. К таким операциям относятся:

• поступления и списания денежных средств в иностранной валюте;
• конвертация валюты;
• валютный контроль, загрузка/выгрузка подтверждающих документов при совершении валютных операций.

Перед совершением валютных операций в программе 1С: Управление торговлей необходимо включить соответствующую настройку. Для этого перейдите в раздел “НСИ и администрирование”, выберите пункт “Казначейство и взаиморасчеты”. Разверните вкладку “Денежные средства” и поставьте галочки рядом с полями “Международные реквизиты банковских счетов” и “Платежи в валюте и валютный контроль”.

Перейдете в раздел “Казначейство” и выберите пункт “Безналичные платежи”. Здесь вы увидите ссылку “Валютный контроль”.

С помощью команды “Создать” вы сможете сформировать справки о подтверждающих документах. Это можно сделать самостоятельно или использовать соответствующий помощник.

Также в разделе “НСИ и администрирование” для некоторых справочников вы можете добавить информацию на английском языке, например, международное название компании.

И, например, международный адрес.

К документам валютного контроля в зависимости от вида платежа предъявляются разные требования по срокам предоставления:

• при списании денежных средств, необходимо предоставить соответствующие документы одновременно с распорядительными документами на перевод иностранной валюты;
• при поступлении денежных средств, необходимо предоставить документы не позднее 15 календарных дней с момента зачисления иностранной валюты на банковский счет организации.

Вкладка “Основное”

Заполните поля в документе:

• поле “от” – укажите дату документа;
• поле “Банк” – выберите из справочника банк или создайте новый, который выполняет функции агента валютного контроля;
• поле “Дата справки” – укажите дату справки (документа);
• поле “Организация” – выберите из справочника нужную организацию;
• поле “Договор” – выберите из справочника договор с нужным иностранным агентом.

Вкладка “Подтверждающие документы”

Укажите необходимую информацию о подтверждающем документе, заполните поля:

• поле “Код вида документа” – выберите из справочника код вида документа;
• поле “Сумма документа” и поле “Валюта” – укажите сумму документа и нужную валюту;
• поле “Признак поставки” – выберите из списка нужный признак;
• поле “Ожидаемый срок” – укажите дату поставки;
• поле “Страна грузополучателя (грузоотправителя)” – выберите из справочника нужную страну.

После того как вы заполните все поля, сохраните и проведите документ. Чтобы упростить себе работу, воспользуйтесь помощником создания справок о подтверждающих документах.

Образец печатной формы справки представлен на скрине.

Чтобы подтвердить платеж в иностранной валюте, используйте документ “Уведомление о зачислении валюты”. Уведомление оформляет специалист банка. Чтобы его загрузить в информационную базу, перейдите в раздел “Казначейство”, выберите пункт “Безналичные платежи”. Загрузка осуществляется в процессе прямого обмена с банком по команде 1С: ДиректБанк.

Первоначально зачисление иностранной валюты, поступившей от зарубежного контрагента, возможно только на транзитный валютный счет организации.

Чтобы добавить в базу информацию о транзитном счете, перейдите в раздел “НСИ и администрирование”, выберите пункт “Банковские счета”. Нажмите на кнопку “Создать”. Укажите реквизиты счета.

В документе “Списание безналичных денежных средств” доступно заполнение сведений о способе взимания банковской комиссии и дополнительных инструкциях банку в отношении платежа.

На вкладке “Валютный контроль” указывается код валютной операции, а также по ссылке “Файлы” вы можете добавить необходимые документы для передачи в банк.

Видеоинструкция

Друзья, если вам нужны другие материалы по работе с программами 1С, вы их можете найти на нашем сайте, в разделе “Инструкции”. Видеоинструкция “Валютный контроль в 1С. Новые правила оформления” опубликована на нашем канале 42Clouds — 1С Онлайн.

Оглавление

• Определение валютного контроля
• Валютный контроль: изменения в 2022 году
• Оформление операции валютного контроля в программе 1С: Управление торговлей
• Вкладка “Основное”
• Вкладка “Подтверждающие документы”
• Видеоинструкция

Документы для валютного контроля: какие нужны, сроки, внесение исправлений, снятие контракта с учета

В этой статье разберемся, как проходит валютный контроль, какие подтверждающие документы необходимо предоставить в банк и сроки их подачи.

Все предприниматели, которые сотрудничают с зарубежными партнерами, обязаны знать, что такое валютный контроль и разбираться в валютном законодательстве. За ошибки, допущенные в ходе валютного контроля, придется расплачиваться собственными деньгами. Напомним, что валютный контроль – это услуга, ее вам предоставляет банк, в котором вы открыли расчетный счет.

Список выгодных банков для открытия счёта

Что такое валютный контроль

Валютный контроль – это комплекс мер регулирования, которые принимаются государством для обеспечения соблюдения и выполнения правил и законов, которые связаны с расчетами в иностранной валюте.
К мерам валютного контроля относятся:

• система регулирования приобретения и расчетов в иностранной валюте на территории страны;
• лицензирование деятельности по купле-продаже валютных ценностей;
• система контроля за перемещением валюты через государственную границу;
• система контроля расчетов по экспортно-импортным операциям.

Валютный контроль проводится органами валютного контроля – Правительство РФ и ЦБ и агентами валютного контроля. В качестве агентов выступают банки, которые получили право работать с иностранной валютой.

Какие сделки подлежат валютному контролю

• любые передвижения денежных средств или ценных бумаг за границу;
• сделка, совершенная между резидентом и нерезидентом;
• сделка, совершенная между нерезидентами в рублях;
• сделка между резидентами в иностранной валюте.

Говоря о последнем пункте, нужно сделать замечание. Расчеты между резидентами в иностранной валюте запрещены. Но везде бывают исключения. Переводы в валюте между резидентами доступны в нескольких случаях:

• при покупке ценных бумаг;
• операции, которые связаны с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;
• при оплате командировочных расходов;
• операции, которые связаны с осуществлением обязательных платежей (налогов, сборов и других платежей) в федеральный бюджет, бюджет субъекта РФ, местный бюджет в иностранной валюте и т. д.

В то же время, государство практически не ограничивает в осуществлении операций в валюте между резидентами и нерезидентами.

Как проходит валютный контроль

В 2020 году валютный контроль будет происходить следующим образом:

1. Резидент для постановки контракта на учет предоставляет банку данные о договоре. Документ включает в себя следующую информацию: вид валюты, сумма, вид контракта, реквизиты зарубежного партнера, день начала и исполнения договора.
2. Сотрудник банка ставит контракт на учет в течение одного рабочего дня. Контракту присваивается уникальный номер, формируется ведомость валютного контроля.
3. После осуществления сделки клиент отправляет в банк подтверждающие документы и справку о подтверждающих документах.
4. Снять контракт с учета можно после подачи заявления и предоставления необходимых документов.

Документы для валютного контроля и сроки

С 2018 года список бумаг, необходимых для валютного контроля, поменялся. В настоящее время не нужно оформлять паспорт сделки. Сейчас банковские организации ставят контракты с зарубежными партнерами к себе на учет. Постановка контракта на учет происходит в 2-х случаях:

• сумма контракта по экспорту больше 6 млн рублей или равнозначную сумму в валюте;
• сумма контракта по импорту больше 3 млн рублей или равнозначную сумму в валюте.

В том случае, когда сумма контракта не превысила 200 тысяч рублей, он на учет не ставится. Тогда необходимо будет передать только код операции.
Если сумма контракта составила более 200 тысяч рублей, но менее 6 млн рублей для импорта или 3 млн рублей для экспорта, то ставить контракт на учет не обязательно. Тогда финансовой организации нужно будет передать дополнительные документы, которые объяснят сделку, например, накладные, акты и прочее.
Кроме этого, отменена справка о валютных операциях, ранее без нее нельзя было пройти валютный контроль. Теперь, совершая сделку на крупную сумму, нужно подавать справку о подтверждающих документах, которая заполняется бухгалтером в соответствии с приложением 6 к инструкции № 181-И. Справка о подтверждающих документах – это основная форма отчетности по исполнению контрактов, которые заключены с иностранными контрагентами. Она не предоставляется, если сумма сделки не превысила 200 тысяч рублей. Документ нужно передать в течение пятнадцати дней после месяца, в котором были оформлены бумаги, подтверждающие договор.
Документы, которые подтверждают сделку, подаются в банковскую организацию вместе со справкой о подтверждающих документах. Подтверждающими документами могут выступать счета-фактуры, товаросопроводительные бумаги и т. д. Перечень необходимых бумаг зависит от особенностей проведения валютной операции.

Внесение изменений в раздел I ведомости банковского контроля

Изменения вносятся в раздел I ведомости банковского контроля:

• изменился или дополнился контракт или кредитный договор;
• изменились сведения из раздела I ведомости банковского контроля принятого на учет контракта или кредитного договора.

Для внесения изменений в банке потребуют оформить заявление и передать документы, подтверждающие необходимость внесения изменений.
Сроки передачи документов для внесения изменений в раздел I ведомости банковского контроля.

Внесение изменений или дополнений в контракт	Не позже пятнадцати рабочих дней после даты оформления соответствующих документов
Изменения сведений о резиденте	Не позже тридцати рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ либо в ЕГРИП, либо в реестр нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо в реестр адвокатов субъекта РФ
Изменение/указание иной даты завершения исполнения обязательств	Не позже пятнадцати рабочих дней после даты, указанной в графе 6 пункта 3 раздела I ведомости банковского контроля принятого на учет контракта
Продолжение исполнения обязательств после даты снятия с учета	Не позднее сроков представления в банк документов при исполнении обязательств по контракту, установленных в пункте 5.7 Инструкции № 181-И

Снятие контракта с учета

Кредитные организации могут снимать с учета контракты, если по ним были выполнены все обязательства не меньше, чем 90 дней назад.
В остальных случаях контракт снимается резидентом с учета:

• при переводе контракта на обслуживание из одного банка в другой;
• при исполнении сторонами всех обязательств по контракту, включая исполнение обязательств третьим лицом;
• при уступке резидентом требования по контракту другому лицу – резиденту либо при переводе долга резидентом по контракту на другое лицо – резидента;
• при уступке резидентом требования по контракту нерезиденту либо при переводе долга резидентом по контракту на нерезидента;
• при исполнении обязательств по контракту по другим основаниям;
• при прекращении оснований постановки на учет контракта, а также в случае если контракт был ошибочно принят на учет при отсутствии в контракте оснований его принятия на учет.

Контракт будет снят банком с учета в течение 2 рабочих дней.

Валютный контроль при ВЭД

Документы участника ВЭД

Автор Эксперт Eride. ru На чтение 3 мин Просмотров 5к. Обновлено 30.09.2020

Валютный контроль – это процесс наблюдения за участниками валютных операций со стороны банковских организаций с целью соблюдения валютного законодательства страны.

Валютный контроль обязателен при получении денег от заграничных контрагентов или переводе денег им в другую страну. Прохождение валютного контроля является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности (ВЭД) компании.

Кто осуществляет валютный контроль?

По закону валютным контролем занимаются банковские организации. Для этого банки запрашивают у контрагентов необходимую информацию:

• Сведения о сделке
• Сканы всех необходимых документов подтверждающих сделку

Цель проверки валютных операций – убедиться в том, что компании ведут добросовестную деятельность, не мошенничают, не нарушают законы.

Валютный контроль. Виды

• Обычный валютный контроль. Требуется полный пакет документов: договора, акты, накладные
• Упрощенный валютный контроль. Требуется предоставить информацию о сделке. Документы не нужны.

Документы для валютного контроля

Как правило, банки запрашивают следующие документы:

• Договор с иностранным контрагентом (импортный контракт);
• Справка банка о подтверждающих документах;
• Подтверждение о списании денег с транзитного счета;
• Документы, подтверждающие выполненный заказ (акт, таможенная декларация).

В зависимости от банка, список требуемых документов для валютного контроля может различаться. Некоторые банки просят меньшее количество документов, так как готовят и заполняют большую часть бумаг самостоятельно.

Список необходимых документов также может меняться в зависимости от текста договора и типа сделки.

Уникальный номер контракта

При экспортных сделках свыше 6 000 000 рублей и импортных закупках свыше 3 000 000 необходимо получить у банка уникальный номер контракта.

Упрощенный валютный контроль

Для чего удобен: разовые, небольшие сделки, тестовые поставки.

Условие упрощенного контроля (на 01.2020)

• сумма всех платежей по одной сделке не должна превышать 200 000 (двести тысяч) рублей. Данная сумма в документах называется «лимитом».

Если разделить поставку на несколько сделок до 200 000 рублей и на каждую поставку заключить отдельный договор, то это подпадает под условия упрощенного контроля

Информация для банка при упрощенном контроле

• название контрагента с которым заключен договор;
• страна контрагента;
• номер и дата договора;
• реквизиты счета;
• сумма и валюта сделки;
• вид сделки: импорт, экспорт, займ, услуги;
• типа оплаты: предоплата, пост оплата.

Способ предоставления данной информации в банк не регламентирован, поэтому это можно сделать любым удобным для вас и банка способом: электронная почта, чат, распечатки и т. д.

Типичные ошибки в договоре

Для выполнения обязательств перед центральным банком, банки осуществляющие валютный контроль, как правило, проверяют договор на ошибки, касающиеся валютного контроля (банк не указывает на орфографические ошибки или на невыгодные условия сделки).

Банк сам определяет как сообщить клиенту об ошибке. Рекомендуем отправить банку договор на проверку без подписи, до оплаты по сделке. Банк может отказаться проверять договор, но может и проверить.

Типичные ошибки касающиеся валютного контроля:

• Отсутствует дата договора;
• Непонятен объект договора или описан слишком расплывчато (Не ясно что покупаем/продаем);
• Нет суммы и валюты договора;
• Не указан срок оплаты или дата поставки, выполнения заказа (обязательное условие);
• Неполные или неправильные реквизиты сторон.